Ты — индивидуальный предприниматель без НДС. Тебе кажется: всё честно, цены ниже, налоги — проще. Но вот беда: ты предлагаешь услугу или товар, а крупная компания с ООО отводит взгляд, говорит "подумаем" — и пропадает. Почему?
Секрет в трёх буквах — НДС. Именно из-за него многие ООО не хотят иметь дело с ИП, работающими по упрощённой системе налогообложения. Но что такого критичного в этих 20% налога? Сейчас разложу по полочкам, чтобы стало понятно без экономического образования.
Что за проблема с НДС вообще?
Для начала напомню: НДС (налог на добавленную стоимость) — это тот самый налог, который платит покупатель, но перечисляет продавец в бюджет. Для ООО на общей системе налогообложения (ОСНО) — это не просто "обязанность", а способ экономить.
Как это работает:
ООО купило товар с НДС → может возместить этот налог из бюджета.
ООО продало товар с НДС → заплатит НДС с разницы между покупкой и продажей.
Это называется налоговым вычетом. Упрощённо: купил за 120 руб. с НДС, продал за 180 руб. с НДС — заплатил НДС только с разницы.
А теперь представим, что ООО покупает товар у ИП без НДС.
Почему ИП без НДС — невыгодный партнёр?
Вот тут и начинаются проблемы.
Если ты ИП на УСН (упрощёнке) и не платишь НДС, то:
Твой товар или услуга не содержат НДС.
Покупатель (то самое ООО) не может взять налоговый вычет.
А продав при этом с НДС — он обязан заплатить налог полностью, без компенсации.
В результате:
ООО теряет деньги. Да-да, прямо убыток. Никакой магии. Поэтому они смотрят в сторону тех, у кого НДС есть.
🤔 Простой пример: почувствуй разницу
Представим ситуацию:
ООО покупает партию стульев у ИП без НДС за 100 000 рублей.
Потом перепродаёт за 130 000 рублей с НДС.
Что происходит?
Сумма, включающая НДС: 130 000 рублей — здесь 21 667 рублей НДС (130 000 / 1.2 × 0.2).
ООО обязано заплатить весь НДС с продажи — 21 667 рублей.
Но ничего не может компенсировать, ведь от ИП НДС не поступало.
В итоге — маржа уменьшается, налоги растут, мотивации ноль.
Есть ли ситуации, когда всё-таки работают?
Да, исключения бывают. Например:
ИП предлагает реально низкую цену, и даже без вычета это выгоднее.
Товар или услуга не будут перепродаваться, а нужны для собственных нужд компании.
ИП — уникальный специалист, которого трудно заменить (скажем, редкий программист или дизайнер).
Но это — скорее редкость. В 9 случаях из 10 — ООО выберет другого поставщика с НДС.
🧠 Почему не просто договориться "без НДС и без проблем"?
Потому что бухгалтерия — не место для “договоримся”. Всё чётко и по закону. И даже если ты «удобный», без бумажек и с гибкими ценами, ООО рискует попасть на налоги, штрафы или просто потерять выгоду.
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Можно ли ИП без НДС заставить работать с ООО?
Нет. Это вопрос выгоды для ООО. Если ты не выгоден — они просто выберут другого.
Стоит ли ИП перейти на НДС ради крупных заказчиков?
Если планируешь работать с крупным бизнесом и хочешь расти — да, это стоит рассмотреть.
Как обойти проблему?
Иногда помогают агентские схемы или работа через юридическое лицо. Но тут уже нужен бухгалтер.
Все ООО на ОСНО?
Нет, есть и на УСН. Но крупные — почти всегда на ОСНО, особенно те, кто работает в B2B.
Я ИП, хочу работать с ООО, что делать?
Просто объясни им свою цену. Если ты дешевле даже с учётом их убытка — шанс есть. Но чаще всего — не выйдет.
Вывод: не в тебе дело, а в налогах
Если тебя "игнорят" крупные компании, не спеши думать, что с тобой что-то не так. Вопрос — не в личности, а в экономике. НДС — штука серьёзная, и без него ты в глазах бухгалтерии — невыгодный контрагент.
Хочешь сотрудничать с юрлицами — подумай о переходе на НДС.
А если пока не готов — сосредоточься на частных клиентах, самозанятых, небольших компаниях. Там меньше бюрократии и больше гибкости.